40 Recomendaciones del GAFI
El Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (GAFILAT) mencionó que para que la lucha contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo sea eficaz requiere que todos los países estén alineados en la misma dirección. Al vivir en una sociedad globalizada, es necesario ser parte de una visión conjunta para combatir adecuadamente delitos que, en esencia, son redes transnacionales que transgreden todo tipo de fronteras y opacan a cualquier esfuerzo individual aislado. Por esto, desarrollar una mirada omnicomprensiva con todos los caminos unidos en un solo punto común, es la manera coordinada para hacerles frente a los flagelos mencionados.
El primer paso en dicho camino, es compartir un conjunto de reglas y principios que establezcan un sistema de detección, prevención y represión eficiente. Las 40 Recomendaciones del GAFI/FATF son los estándares internacionales más reconocidos para combatir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo (LA/FT). Las mismas incluyen una serie de medidas financieras, legales y de conducta que los países deben llevar adelante, en su mayoría basadas en instrumentos legales internacionales (convenciones de la ONU y de organismos supervisores). Además, se incluyen medidas de cumplimiento para el sector público y privado. Estas Recomendaciones, aumentan la transparencia y habilitan a los países a tomar acciones contra el uso ilícito del sistema financiera. A continuación se detallan las mismas:
Recomendación 1 – Evaluación de los riesgos y aplicación de un enfoque basado en el riesgo
Recomendación 2 - Cooperación y coordinación nacional
Recomendación 3 - Delito de lavado de activos
Recomendación 4 - Decomiso y medidas provisorias
Recomendación 5 – Delito de financiamiento del terrorismo
Recomendación 6 – Sanciones financieras dirigidas relacionadas al terrorismo y al financiamiento del terrorismo.
Recomendación 7 – Sanciones financieras dirigidas relacionadas a la proliferación
Recomendación 8 – Organizaciones sin fines de lucro (OSFL)
Recomendación 9 – Leyes sobre el secreto de las instituciones financieras
Recomendación 10 - Debida Diligencia del Cliente (DDC)
Recomendación 11 – Mantenimiento de registros
Recomendación 12 – Personas Expuestas Políticamente (PEP)
Recomendación 13 – Banca corresponsal
Recomendación 14 – Servicios de transferencia de dinero o valores (STDV)
Recomendación 15 – Nuevas tecnologías
Recomendación 16 – Transferencias electrónicas
Recomendación 17 –Dependencia en terceros
Recomendación 18 – Controles internos y sucursales y filiales extranjeras
Recomendación 19 – Países de mayor riesgo
Recomendación 20 – Reporte de operaciones sospechosas
Recomendación 21 – Revelación (Tipping-off) y confidencialidad
Recomendación 22 – Actividades y Profesiones No Financieras Designadas (APNFD): Debida Diligencia del Cliente
Recomendación 23 – APNFD: otras medidas
Recomendación 24 – Transparencia y beneficiario final de las personas jurídicas
Recomendación 25 – Transparencia y beneficiario final de otras estructuras jurídicas
Recomendación 26 – Regulación y supervisión de las instituciones financieras
Recomendación 27 – Facultades de los supervisores
Recomendación 28 – Regulación y supervisión de APNFD
Recomendación 29 – Unidad de Inteligencia Financiera (UIF)
Recomendación 30 – Responsabilidades de las autoridades del orden público e investigativas
Recomendación 31 – Facultades de las autoridades del orden público e investigativas
Recomendación 32 – Transporte de efectivo
Recomendación 33 – Estadísticas
Recomendación 34 – Guía y retroalimentación
Recomendación 35 – Sanciones
Recomendación 36 – Instrumentos internacionales
Recomendación 37 – Asistencia legal mutua
Recomendación 38 – Asistencia legal mutua: congelamiento y decomiso
Recomendación 39 – Extradición
Recomendación 40 – Otras formas de cooperación internacional
Puede acceder al documento íntegro ingresando a: bit.ly/3hFVXoj
