¿Qué es el ROS?  El ROS o Reporte de Operaciones Sospechosas es la comunicación mediante la cual los sujetos obligados reportan cualquier hecho u operación, con independencia de su cuantía en virtud a lo que establece el artículo 19 de la Ley 1015/97. |
| ¿Cuándo una operación es considerada sospechosa? Operaciones Sospechosas: Se consideran en especial aquellas que sean complejas, inusuales, importantes o que no respondan a los patrones de transacciones habituales; aunque no sean importantes, se registren periódicamente y sin fundamento económico o legal razonable; que por su naturaleza o volumen no correspondan a las operaciones activas o pasivas de los clientes según su actividad o antecedente operativo; y que sin causa que lo justifique sean abonadas mediante ingresos en efectivo, por un número elevado de personas. |
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Articulo 12 (Ley 1015/97 ): Ámbito de aplicación:
Las obligaciones establecidas en este Capítulo se aplican a: |
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todas las operaciones que superen diez mil dólares americanos o su equivalente en otras monedas, salvo las excepciones contempladas en esta ley; y, |
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aquellas operaciones menores al monto señalado en el inciso anterior, de las que se pudiere inferir que fueron fraccionadas en varias con el fin de eludir las obligaciones de identificación, de registro y de reporte. |
| ¿Quiénes son Sujetos Obligados a la Ley 1.015/97? |
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Artículo 13 (Ley 1015/97): son Sujetos obligados:
Quedan sujetas a las obligaciones establecidas en el presente capítulo las siguientes entidades: |
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los bancos; |
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las financieras; |
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las compañías de seguro; |
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las casas de cambio; |
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las sociedad y agencias de valores (bolsas de valores); es |
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las sociedades de inversión; |
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las sociedades de mandato; |
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las administradoras de fondos mutuos de inversión y de jubilación; |
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las cooperativas de crédito y de consumo; |
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las que explotan juegos de azar; |
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las inmobiliarias; |
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las fundaciones y organizaciones no gubernamentales (ONG´S); |
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las casas de empeño; y; |
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cualquier otra persona física o jurídica que se dedique de manera habitual a la intermediación financiera, al comercio de joyas, piedras y metales preciosos; objetos de arte, antigüedades, o a la inversión filatélica o numismática. |
¿Qué es un Actor Reportado?
Actor Reportado: es la persona física o jurídica que realiza cualquier hecho u operación, con independencia de su cuantía, registre periódicamente y sin fundamento económico o legal razonable y esto, pueda constituir serios indicios o sospechas de que esté relacionado con el delito de lavado de dinero. |
Preguntas más Frecuentes